关于吴桥县2016年全县和县本级财政决算情况的报告

吴桥县第十七届人大常委会

第三次会议文件（2）

吴桥县人民政府

关于吴桥县2016年全县和县本级财政决算情况的

报  告

吴桥县财政局局长  蔡子胜

（2017年8月30日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向本次会议报告2016年全县和县本级决算报告和决算草案，请予审议。

一、2016年全县和县本级财政决算情况

2016年，面对错综复杂的经济形势，在县委、县政府的正确领导下，全县各级各部门认真落实县人大十六届五次会议有关决议，积极应对挑战，奋力攻坚克难，圆满实现了全年经济社会发展主要预期目标。在此基础上，各项财政工作有序推进，全县和县本级决算情况良好。

（一）公共预算收支决算情况

2016年，全县公共预算收入28715万元，完成调整预算的103.4 %，与上年可比增长4.7%。加上上级补助收入111618万元，债券转贷收入15386万元，上年结转和专项结余2921万元，调入预算稳定调节基金1704万元，调入资金收入8160万元，收入总计168504万元。全县公共预算支出150873万元，完成调整预算的96.7 %，比上年增长6.8%。加上上解上级支出1007万元，债务还本支出6086万元，安排预算稳定调节基金5357万元，支出总计163323万元。全县公共预算收支相抵，年终结余5181万元，其中：结转下年支出5181 万元。

2016年，县本级公共预算收入26254万元，完成调整预算的102.8%,与上年可比增长3.4%。加上上级补助收入97459万元，债券转贷收入15386万元，上年结转和专项结余2921万元，调入预算稳定调节基金682万元，调入资金收入8160万元，下级上解收入6594 万元，收入总计157456万元。县本级公共预算支出137207万元，完成调整预算的97%，比上年增长5.5%。加上上解上级支出1007万元，补助下级支出4334万元，债务还本支出6086万元，安排预算稳定调节基金3641万元，支出总计152275万元。县本级公共预算收支相抵，年终结余5181万元，其中：结转下年支出5181万元。

2016年，县本级预备费预算450万元，实际支出213万元，主要用于食品安全县创建工作。

2016年，县本级预算稳定调节基金当年补充3641万元，2016年余额3641万元，占县本级公共预算支出的2.7%。

2016年，县本级预算周转金规模没有发生变化，2016年余额437万元，按规定用于调节季节性收支差额。

2016年，全县三公经费“三公”经费975万元，比上年下降37.6%。其中：因公出国（境）费5万元，比上年下降50%；公务用车购置及运行费785万元，比上年下降34.5%；公务接待费185万元，比上年下降47.7%。

2016年，我县新增政府债券9300万元，政府性债务限额达到68682万元，其中一般债务限额65212万元，专项债务限额3470万元。实际存量政府性债务余额44934万元，其中一般债务余额42674万元（政府债券余额22520万元，其他存量政府性债务余额20154万元），专项债务余额2260万元，均控制在债务限额内。

按照《总预算会计制度》规定，财政部门批复的部门预算，当年未支而需结转下一年度支付的款项采用权责发生制列支，通过应付国库集中支付结余科目核算。2016年，采用权责发生制列支的上述事项38382万元，其中，一般公共预算33521万元，政府性基金预算4861万元。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，全县政府性基金预算收入22505万元，完成预算的104.6%，比上年增长118.6%。加上上级补助收入4366万元，上年结余1510万元，收入总计28381万元。全县政府性基金支出19653万元，完成预算的99.7%，比上年增长28.3%。加上调出资金8153万元，支出总计27806万元。政府性基金收支相抵，年终结余575万元。

2016年，县本级政府性基金预算收入22505万元，完成预算的104.6%，比上年增长118.6%。加上上级补助收入4366万元，上年结余1510万元，收入总计28381万元。县本级政府性基金支出19288万元，完成预算的99.7%，比上年增长27.6%。加上调出资金8153万元，补助下级支出365万元，支出总计27806万元。政府性基金收支相抵，年终结余575万元，结转下年使用。

（三）社会保险基金收支决算情况

2016年，县本级社会保险基金收入44301万元，完成年初预算的118.4%，比上年增长22.2%；县本级社会保险基金当年实际支出42165万元，完成年初预算的108%，比上年增长14.6%。按照相关法规，社保基金相互独立，不能调剂使用。根据当年各项基金收支情况，企业职工基本养老保险基金动用历年结余4319万元，城乡居民基本医疗保险基金动用历年结余137万元,其他社保基金年末新增结余6592万元。

由于我县没有国有资本经营预算收支，所以国有资本经营决算没有情况。

总的看，2016年在各种不确定因素增加，经济形势严峻复杂，财政收支矛盾异常尖锐的情况下，全县和县本级财政决算较好的实现了预算所确定的目标。一年来，我们认真履行财政职能，有效落实积极财政政策，支持稳增长、调结构，着力盘活存量资金，全力保障和改善民生，切实强化预算管理，全面深化财税改革，在促进经济社会稳中求进、稳中向好发展中发挥了积极作用。

二、落实十六届人大五次会议决议及2016年预算执行效果

按照县十六届人大五次会议及县人大常委会有关决议，各级各部门积极发挥调控职能，攻坚克难，全面深化财政改革，强化预算执行管理，防范财政运行风险，各项工作取得新成效。

（一）落实积极财政政策，支持稳增长、调结构。围绕全县重大决策部署，充分发挥财政职能，投入资金4906万元，支持开发区、宋门工业区和城乡基础设施建设与维护管理，园区承载功能进一步提升，城乡面貌有了新的改善。统筹资金2488万元，继续实施保障性安居工程建设。投入资金5193万元，用于中小学校舍及教学设备改造，支持教育发展建设。统筹资金1791万元，用于大气监测和综合治理，着力支持生态环境改善。统筹资金11553万元，继续实施地下水超采综合治理工程。拨付资金1649万元，支持造林绿化工程。

（二）盘活存量资金，努力保障和改善民生。认真落实盘活财政存量资金政策，盘活财政存量资金15546万元，用于保工资、保运转、化解政府既有债务和消化暂付款。全县重点支出特别是民生支出得到较好保障：一是全面落实增支政策，确保了机关事业单位工资及离退休费正常发放、政法机关警衔津贴提标增资兑现和司法部门收入分配制度改革的顺利实施。二是全面提升城乡社会保障水平。统筹资金49117万元，确保了各类社会保障对象基本生活补助标准的如期提高和全额发放,保证了城乡居民养老保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗、基本公共卫生服务、计划生育优惠政策、教育资助政策等配套资金的全额到位。三是全面推进社会事业健康发展。全县教育支出35039万元，义务教育公用经费保障机制进一步巩固和完善，继续实施农村薄弱学校改造和校舍维修改造工程，办学条件有效改善；医疗卫生方面支出17035万元，公立医院和基层医疗卫生机构改革稳步推进；另外，食品安全、环保等方面的财政投入也有较大幅度的增长。四是全面落实强农惠农政策。全县农林水支出41614万元，有力支持了“三农”发展。其中：统筹整合财政涉农资金5731万元，支持脱贫攻坚，为本年度全县45个贫困村、7560户贫困农民脱贫提供了坚实的后盾；统筹资金10765万元，支持美丽乡村省级重点片区建设，实施村级公益事业一事一议、农村公共服务运行维护机制建设、重点村打造等建设项目；统筹安排资金3336万元，保证了村干部基础职务补贴提高标准、离任村干部生活补贴的正常发放和村组织正常运转的基本需要。

（三）强化预算管理，全面深化财政改革。一是切实强化收入征管。完善和落实目标责任、激励约束和协调调度等有效工作机制，深入推进综合治税、水资源税改革，实施金税三期工程等现代化征管措施，确保了财政收入计划的完成和质量的进一步提高；积极争取上级支持，全年上级下达我县转移支付资金13.26亿元，比上年增长38.3%，其中一般性转移支付7.6亿元，比上年增长26.3％；同时争取地方政府债券转贷资金15386万元，比上年增加11352万元，增长2.8倍。二是加强预算支出管理。全年完成政府采购业务102宗，采购金额4.29亿元，节约资金3433万元，节约率8%以上；完成评审项目63个，评审资金4.48亿元，审减资金18570多万元，财政资金使用效益进一步提高。三是全面推进财政改革。围绕新《预算法》要求，编制了包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算，提高了预算管理的规范性、科学性和透明度；积极推进电子支付改革，制发了《吴桥县国库集中支付业务电子化管理暂行办法》，与各代理银行签订了代理授权业务的协议，从3月份起经费及专款资金均顺利实行了规范的电子支付；扎实推进基本公共卫生服务支付方式改革和区域卫生信息管理系统“四网合一”工作（乡镇卫生院内部的管理系统（HIS）、计划免疫管理系统、门诊统筹管理系统、公共卫生管理系统四个管理软件对接融合），提高了财政科学化、精细化管理水平，“四网合一”作为先进经验在全市推广，《中国财经报》进行了专题报导。

三、2016年预算执行和财政管理中存在的主要问题

总的看，2016年是极不平凡的一年，全县上下克服经济下行对财政收入的巨大影响，财政运行总体平稳。以上成绩的取得，得益于县委的正确领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表委员的监督指导和鼎力支持，是全县人民不畏难、不避险，主动作为，攻坚克难的结果。同时，我们也清醒的看到，预算执行和财政工作面临的困难和挑战依然很多。一是经济下行压力加大，增加总量、调整结构的任务十分繁重，财政持续增收困难，收入结构和质量有待于进一步改善和提高。二是财政刚性支出比重加大，持续保障能力弱化，建设和发展资金匮乏，收支矛盾异常突出。三是深化财政改革面临不少困难，推进改革的任务非常艰巨。四是违反财经法规的现象依然存在，资金使用绩效仍然不高，依法理财观念、市场思维和绩效理念仍需强化。我们将高度重视，通过全面深化财政改革，加强预算管理等措施，逐步加以解决。

四、坚持依法理财，深化财政改革，切实做好财政管理工作

     今年以来，面对严峻的经济形势，全县各级各部门坚定信心，精准施策，财政收支运行总体平稳。1-6月份，全县全部财政收入完成26738万元，占年计划的48%，比上年同期下降10%；全县公共预算收入累计完成15807万元，占年计划的50.5%，比上年同期下降25.5%。全县一般预算支出完成70918万元，完成预算的49.1%，比上年同期增长6.9%。随着企业对“营改增”的适应性增强，减税相应会越来越明显，加上落实今年新出台的减税降费政策，后期减收压力较大，实现全年预算目标还需付出较大努力。下一步，我们将围绕年初预算安排，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，努力完成全年财政收入任务。

　　（一）加大积极财政政策实施力度。落实国家全面推开营改增试点政策，简化增值税税率结构，落实扩大小微企业享受减半征收企业所得税范围、清理规范行政事业性收费和政府性基金等减税降费政策，支持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，支持振兴实体经济。

　　（二）着力保障和改善民生。落实中央全面盘活财政存量资金的规定，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域，不断提高财政资金运行效率。逐步完善基本公共服务体系，做好教育提质惠民、健康吴桥、公安安全、精准扶贫等工作，抓好民生政策落实“最后一公里”，提升老百姓生活幸福指数。

（三）深化财税体制改革。全面落实中央税制改革部署，研究跟踪税制改革动向，科学制定我县地方税收改革预案。完善全过程绩效预算管理机制，优化绩效预算管理信息系统，健全预算管理支撑平台，真正将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程。

主任、各位副主任、各位委员：依法加强预算管理，更好发挥财政职能作用，对于实现全年经济社会发展目标十分重要，我们将在中央、省、市党委政府领导下，自觉接受人大和社会各界的监督，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，为促进我县科学发展、绿色崛起做出更大贡献。